问题:
(1)银行卡申领、发放和销户。审查是否严格执行申领、资信调查及审批制度;所提供的担保方式是否合法有效并充足;是否签订了银行卡领用合约;审查不相容岗位是否严格分离等。
(2)银行卡消费、存取款和转账。抽査卡存款账户和有关凭证,审査转账取款和取现是否符合规定;审查银行卡消费超过规定限额晕否授权,授权是否符合规定等。
(3)银行卡业务收支。审查跨行交易和ATM跨行取款中,手续费分配比例是否符合有关规定或约定;调阅特约商户协议书、特约商户存款账户、交易单等,审核有关单据的交易笔数、交易金额、回扣金额等内容是否一致,结算手续费的收取是否符合规定,资金划拨是否正确等。
(4)银行卡风险管理。审査银行业务风险控制指标的执行情况等。
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